Necessity of considering compliance measures before and after the act in Germany and Hungary
DOI:
https://doi.org/10.46941/2025.se1.4Kulcsszavak:
compliance, criminal compliance, soft compliance, hard compliance.Absztrakt
This article provides a conceptual and legal overview of the term compliance, with a particular focus on its distinctions between soft compliance and hard compliance. In addition, compliance measures taken both before and after a criminal offence has been committed are examined, highlighting their preventive and remedial functions within corporate and legal frameworks. Particular attention is given to the legal situation in Germany and Hungary, offering a comparative analysis of the regulation and enforcement of compliance in these two jurisdictions.
Hivatkozások
Ambrus, I., Farkas, Á. (2019) A compliance alapkérdései - az etikus vállalati működés elmélete és gyakorlata. Budapest: Wolters Kluwer.
Benedek, P. (2014) ‘Compliance menedzsment HR szemmel’, Munkaügyi Szemle, 2014(5), pp. 50-61.
Bock, D. (2009) ‘Strafrechtliche Aspekte der Compliance-Diskussion - § 130 OWiG als zentrale Norm der Criminal Compliance‘, Zeitschrift für die international Strafrechtsdogmatik (ZIS), 2009(2), pp. 68-81.
Dannecker, G. (2021) Mildernde Berücksichtigung von Compliance-Management-Systemen bei der Bußgeldbemessung – aber unter welchen Voraussetzungen? 3 May 2021, [Online]. Available at: https://rsw.beck.de/zeitschriften/nzwist/editorial/2021/05/03/mildernde-berücksichtigung-von-compliance-management-systemen-bei-der-bußgeldbemessung-aber-unter-welchen-voraussetzungen (Accessed: 20 March 2023).
Dannecker, G. (2022) ‘Compliance- Hazai és nemzetközi jó gyakorlatok’, Miskolci Jogi Szemle, 17(5) Special Issue 3, pp. 196-209; https://doi.org/10.32980/MJSz.2022.5.2198.
Dannecker, G., Bülte, J. (2020) ‘1. Kapitel. Die Entwicklung des Wirtschaftsstrafrechts in der Bundesrepublik Deutschland‘, in Wabnitz, H.-B., Janovsky, T., Schmitt, L. (eds.) Handbuch Wirtschafts- und Steuerstrafrecht. München: C.H. Beck.
Jacsó, J. (2023) ‘A pénzmosás elleni fellépés uniós dimenziói – a büntetőjogi szabályozás reformja Németországban’, Belügyi Szemle, 71(5), pp. 905-920.
Jacsó, J. (2024) ‘Preventive Means Against Cyber-Laundering in the European Union’, in Gryszczynska, A. (ed.) Cybercrime. Warszawa: Wydawnictwo Instytutu Wymiaru Sprawiedliwosci, pp. 111-132.
Jacsó, J., Udvarhelyi, B. (2025) ‘Combatting of the Money Laundering and Terrorism Financing in Hungary – Legally and Practically’, in Wielec, M., Sobczyk, P., Oręziak, B. (eds.) Hominum Causa Omne Ius Constitutum Sit : Collection of Scientific Papers of the Polish Hungarian Research Platform. Vol. 2. Warszawa: Wydawnictwo Instytutu Wymiaru Sprawiedliwosci, pp. 687-729.
Kiss, A. (2018) A közvetítői eljárás szabályai az új Be.-ben. [Online]. Available at: https://jogaszvilag.hu/szakma/a-kozvetitoi-eljaras-szabalyai-az-uj-be-ben/ (Accessed: 10 October 2023).
Kocziszky, Gy., Kardkovács, K. (2020) A compliance szerepe a közösségi értékek és érdekek védelmében. Budapest: Akadémiai Kiadó.
Pápai-Tarr Á. (2023) ‘Alanyi büntetéskiszabási tényezők: különös tekintettel az elkövetős bűncselekmény után tanúsított magatartására’, Ügyészek Lapja, 15(1), pp. 75-85.
Pápai-Tarr Á. (2024) A büntetéskiszabás aktuális kérdései. Budapest: Novissima.
Rotsch, T. (2010) ‘Criminal Compliance‘, Zeitschrift für die international Strafrechtsdogmatik (ZIS), 2010(10), pp. 614-617
Rotsch, T. (2015) ‘Criminal Compliance – Begriff, Entwicklung und theoretische Grundlegung’, in Rotsch, T. (ed.) Criminal Compliance, Handbuch. Baden-Baden: Nomos Verlag, pp. 31-81
Sántha, F. (2000) ‘A jogi személyekkel szemben alkalmazható büntetőjogi jogkövetkezmények’, Jogtudományi Közlöny, 2000(6), pp. 230-240.
Sántha, F. (2011) ‘Corporate Criminal Liability in Hungary’, in Pieth, M., Ivory, R. (eds.) Corporate Criminal Liability: Emergence, Convergence, and Risk. New York: Springer New York, pp. 313-333.
Sántha, F. (2016) ‘Criminal Sanctions Applicable to Legal Entities in Hungary’, Neue Zeitschrift für Wirtschafts Steuer und Unternehmensstrafrecht, 5(1), pp. 15-22.
Soyer, R., Pollak, S. (2021) ‘Criminal Compliance’, in Kert, R., Kodek, G. (ed.) Das große Handbuch Wirtschaftsstrafrecht. Wien: MANZ Verlag, pp. 1127-1206.
Soyer, R., Pollak, S. (2023) ‘Büntetőjogi compliance’, Miskolci Jogi Szemle, 17(5), pp. 210–240; https://doi.org/10.32980/MJSz.2022.5.2199.
Udvarhelyi, B. (2013) ‘Pénzmosás elleni küzdelem az Európai Unióban’, Studia Iurisprudentiae Doctorandorum Miskolciensium, Tomus 12, pp. 455-471.
BGH Urteil des 1. Strafsenats vom 9.5.2017 – 1 StR 265/16, [Online]. Available at: https://juris.bundesgerichtshof.de/cgi-bin/rechtsprechung/document.py?Gericht=bgh&Art=en&nr=78723&pos=0&anz=1 (Accessed: 3 February 2024).
U.S. Department of Justice Criminal Division: Evaluation of Corporate Compliance Programs, [Online]. Available at: https://www.justice.gov/criminal/criminal-fraud/page/file/937501/dl?inline= (Accessed: 3 March 2025).
